KEIRIMANコラム

2025年4月3日 / 最終更新日時 : 2025年4月19日 KEIRIMAN KEIRIMANコラム

「税理士と経理代行、どちらを選ぶべき？」

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小規模企業の経営者にとって、経理業務は避けて通れない重要な業務の一つです。しかし、毎月の仕訳や請求書の処理、決算業務まで、すべてを自社で対応するのは大変。そこで、多くの企業が「外部に経理を依頼したい」と考えます。

ここで悩むのが、「税理士に依頼すべきか、経理代行を活用すべきか？」 という選択です。どちらも経理に関わる専門家ですが、実は役割や得意分野が大きく異なります。

本記事では、税理士と経理代行の違いをわかりやすく解説し、どんな会社がどちらを選ぶべきかをケース別に紹介 します。特に小規模企業にとって、経理代行がどのように役立つのかも詳しく見ていきましょう！

税理士は、税務の専門家 です。企業や個人事業主が納める税金に関するアドバイスや申告業務を担い、適切な節税対策や法令遵守をサポートします。

📌 税理士の主な業務

✅ 税務申告（法人税・消費税・所得税などの申告書作成）
✅ 税務相談・節税対策（合法的に税負担を減らすアドバイス）
✅ 税務調査の対応（税務署からの指摘に対する交渉やサポート）
✅ 財務分析・経営アドバイス（決算書をもとにした経営戦略の助言）

📌 税理士が向いている会社の特徴

🔹 法人税や消費税の申告が必要な会社（個人事業主より法人向け）
🔹 利益が大きく、節税対策をしっかり考えたい会社
🔹 税務調査のリスクが高い業種や規模の会社
🔹 経営戦略を税務の観点からサポートしてほしい会社

税理士は、日々の経理作業を代行するわけではなく、決算や税務に関するアドバイザーとしての役割が中心 です。そのため、「毎月の仕訳や請求書処理をしてほしい」というニーズには対応しづらいことが多いです。

次のセクションでは、経理代行の役割と特徴を見ていきましょう！

経理代行は、日々の経理業務を請け負うサービス です。特に、小規模企業や個人事業主にとって、経理作業の負担を軽減し、本業に集中できるメリットがあります。

📌 経理代行の主な業務

✅ 仕訳入力・記帳代行（会計ソフトへのデータ入力）
✅ 請求書・領収書の整理（書類の管理・データ化）
✅ 振込・支払い代行（請求書の支払い処理）
✅ 給与計算・振込（従業員の給与計算・振込手続き）
✅ 月次試算表の作成（経営状況を可視化する資料の作成）

📌 経理代行が向いている会社の特徴

🔹 日々の経理作業に手が回らない会社（本業に集中したい企業）
🔹 社内に経理専門の人材がいない、または採用が難しい会社
🔹 経理業務を効率化し、コストを抑えたい会社
🔹 税理士に依頼するほどではないが、経理を任せたい会社

経理代行は、日々のルーティンワークをスムーズに処理するのが得意なサービスです。そのため、「決算対策や税務アドバイスを受けたい」といった場合は税理士のサポートが必要になることもあります。

次のセクションでは、ケース別に「どんな会社が税理士を選ぶべきか」「どんな会社が経理代行を選ぶべきか」を具体的に解説していきます！

✅ 決算や税務申告を適切に行いたい
税務申告や決算処理は専門的な知識が求められるため、税理士に依頼するのが最適です。特に法人税や所得税の申告、消費税の対応など、法令に沿った適切な処理が求められます。

✅ 税務調査に備えたい
税務調査が入った場合、専門的な知識が必要になります。税理士がいれば、適切な対応をアドバイスしてくれます。

✅ 節税対策をしたい
経費計上の方法や利益調整の仕方など、適切な節税対策を考えるには税理士の知識が不可欠です。企業の状況に応じた最適な節税アドバイスを受けることができます。

✅ 融資や補助金の申請をしたい
税理士は、金融機関への融資申請や、各種補助金・助成金の申請においても強みを発揮します。事業計画書の作成や、必要書類の準備をサポートしてくれるので、スムーズに資金調達ができます。

✅ 経理の内製化を考えているが、専門家のアドバイスが欲しい
経理業務は自社で行いたいが、専門的な部分だけ外部に任せたい場合も税理士が適しています。記帳指導や財務分析のアドバイスを受けることで、より効率的な経理体制を構築できます。

✅ 日常の経理業務を外注したい
記帳代行、請求書の発行、振込業務などの日常的な経理業務を負担に感じている場合は、経理代行が最適です。

✅ 経理担当者を雇う余裕がない
小規模企業にとって、経理専任のスタッフを雇うのは負担が大きいもの。経理代行を利用すれば、人件費を抑えつつ、専門的な業務を任せることができます。

✅ 経理作業に時間を取られ、本業に集中できない
売上管理や仕訳作業などの経理業務に時間を取られ、本業に集中できない場合、経理代行を活用することで業務効率を大幅に向上できます。

✅ 税務申告は自分で対応するが、経理業務は負担
税務申告は税理士に頼まず、自分で行うことを考えている場合でも、経理業務の一部を経理代行に任せることで、負担を軽減できます。

✅ コストを抑えつつ、経理業務の精度を向上させたい
経理業務を適切に行うことで、財務状況を正確に把握し、事業戦略に活かせます。経理代行を利用することで、専門的なサポートを受けつつ、コストを抑えた経理体制を構築できます。

6.小規模企業には経理代行がオススメ！

税理士と経理代行、それぞれに得意分野がありますが、小規模企業の場合、まずは日常的な経理業務をスムーズに行うことが重要です。そのため、経理代行を活用することで、業務効率を向上させながら本業に集中することができます。

一方で、決算・税務申告・節税対策などの専門的な業務は、税理士に相談するのがベストです。両者の役割を理解し、会社の状況に合ったサービスを選びましょう！